Fracción XXIV   Resultados de auditorías realizadas

Ejercicio Periodo trimestralEjercicio auditado:Periodo auditadoRubroTipo de AuditoríaNúmero de AuditoríaÓrgano que realizó la revisión o auditoríaNúmero del oficio de inicio de trabajo de revisiónNúmero del oficio de solicitud de informaciónObjetivo(s) de la realización de la auditoríaRubros sujetos a revisiónFundamentos legalesHipervínculo al oficio de notificación de resultadosNúmero de oficio de notificación de resultadosPor rubro, especificar hallazgosHipervínculo a las recomendaciones hechasInformes finales, de revisión y/o dictamenAcción implementada por el órgano fiscalizadorResponsable de recibir los resultadosTotal de solv y/o aclaraciones realizadasInforme aclaraciones por y promovidas OFTotal de acciones por solventarPrograma anual de auditoríasFecha de validaciónÁrea responsable de la informaciónAñoFecha de actualizaciónNota
2016ABRIL-JUNIO201501 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015auditoría internaFINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTOASE-AF-CP2015-LEGISLATURAAUDITORIA SUPERIOR DEL ESTADO DE ZACATECASPL-02-09-1015/2016PL-02-09-2832/2015VEIRIFICAR EL CUMPLIMIENTO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS 2015 DE LA LXI LEGISLATURA Y DE LA AUDITORIA SUPERIOR DEL ESTADO, DETERMINAR SI LAS MODIFICACIONES Y VARIACIONES PRESUPUESTALES SE APEGARON A LOS PROCEDIMIENTOS Y LA NORMATIVIDAD VIGENTE VERIFICAR LA ELABORACIÓN DEL PROGRAMA OPERATIVO ANUAL EL CUAL PERMITA MEDIR EL DESEMPEÑO DE SUS ACTIVIDADES EN RELACIÓN CON SU PRESPUESTO ASIGNADO Y EJERCIDO EJERCICIO DE LOS CAPITULOS 1000,2000,3000,4000 Y 5000ARTÍCULOS 65 PRIMER PÁRRAFO FRACC XXXI, 71 PÁRRAFOS PRIMERO,CUARTO,QUINTO Y SEXTO, FRACC 1,11,111,IV,V,VI,VII Y VIII, DE LA CONSTITUCIÓN POLÍTICA DEL ESTADO LIBRE Y SOBERANO DE ZACATECAS; 17 PRIMER PÁRRAFO FRACC 111,18 PRIMER PÁRRAFO FRACC 111 Y IV, 167 DE LA LEY ORGÁNICA DEL PODER LEGISLATIVO DEL ESTADO DE ZACATECAS; 2 PRIMER PÁRRAFO, FRACC VI Y VIII 4,5,15 PRIMER PÁRRAFO, FRACC 1,11,111,IV,V,VI Y VII,17 PRIMER PÁRRAFO, FRACC 1,11,111,IV,V,VI,VII,X,XI,XII,XIII,XXVI,XXVII,XXIX,XXXI,XXXII,XXXIII Y XXXIV, 17-A,18,20,22,24,27, 64 PRIMER PÁRRAFO FRACC 1,X,XII Y XVII, 65 Y 67 PRIMER PÁRRAFO, FRACC 11,111,IV,V Y VI,TODOS ELLOS DE LA LEY DE FISCALIZACIÓN SUPERIOR DEL ESTADO DE ZACATECAShttp://www.congresozac.gob.mx/coz/images/uploads/20170421120026.pdfPL-02-01/2416/2016CPE15-AF-LEGISLATURA-15, OBSERVACION 01 DEUDORES DIVERSOS CPE15-AF-LEGISLATURA-16, OBSERVACION 02 CUENTA PUBLICA 2015 http://www.congresozac.gob.mx/coz/images/uploads/20170421123941.pdfhttp://www.congresozac.gob.mx/coz/images/uploads/20170421123941.pdfhttp://www.congresozac.gob.mx/coz/images/uploads/20170421123941.pdfPRESIDENTE DE LA COMISION DE VIGILANCIA71http://www.congresozac.gob.mx/coz/images/uploads/20170421123941.pdf0http://www.asezac.gob.mx2017-03-31DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS20172017-04-21COMPLEMENTO DE OBJETIVOS: COMPROBAR QUE LOS SERVIDORES PUBLICOS RELACIONADOS EN LA NOMINA CORRESPONDAN A LA PLANTILLA DE PERSONAL AUTORIZADA Y SE ENCUENTREN REGISTRDOS A LA SEGURIDAD SOCIAL VERIFICAR QUE LOS PAGO POR CONCEPTO DE SUELDOS, AGUINALDO, COMPENSACIÓN Y BONO DE DESPENSA SE HAYAN REALIZADO DE ACUERDO AL TABULADOR DE SUELDOS AUTORIZADO POR LA LXI LEGISLATURA Y LA AUDITORIA SUPERIOR DEL ESTADO VERIFICAR QUE LOS EGRESOS CORRESPONDIENTES A LA LXI LEGISLATURA Y DE LA AUDITORIA SUPERIOR DEL ESTADO, SE ENCUENTRAN DEBIDAMENTE REGISTRADOS EN CONTABILIDAD, AMPARADOS CON SU RESPECTIVO RESPALDO DOCUMENTAL Y SE ENCUENTREN REFLEJADOS EN LA CUENTA PUBLICA DEL EJERCICIO 2015 DE LA LXI LEGISLATURA Y DE LA AUDITORIA SUPERIOR DEL ESTADO, SOBRE UNA MUESTRA SELECTIVA DE LAS CUENTAS, SE REALIZO REVISION DOCUMENTAL CON LA FINALIDAD DE VERIFICAR QUE REPRESENTE OPERACIONES EFECTIVAMENTE REALIZADAS, COMPROBAR QUE HAYAN SIDO REGISTRADOS ADECUADAMENTE EN CONTABILIDAD Y SE ENCUENTREN RESPALDADAS CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA RESPECTIVA Y CON APEGO A LA NORMATIVIDAD Y POLITICA APLICABLES VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE LOS POSTULADOS BASICOS DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL EN REGISTRO DE LAS OPERACIONES COMPLEMENTO DE FUNDAMENTO LEGAL: 6, 7 PRIMER PÁRRAFO FRACCIÓN XI Y 11 PRIMER PÁRRAFO, FRACCIONES XXI Y XXII DEL REGLAMENTO INTERIOR DE LA AUDITORÍA SUPERIOR DEL ESTADO DE ZACATECAS; 49 PÁRRAFOS PRIMERO, SEGUNDO, CUARTO, FRACCIONES 11 Y 111, SÉPTIMO Y OCTAVO DE LA LEY DE COORDINACIÓN FISCAL; 37 Y 38 DE LA LEY DE FISCALIZACIÓN Y RENDICIÓN DE CUENTAS DE LA FEDERACIÓN, EN RELACIÓN AL CONVENIO DE COORDINACIÓN Y COLABORACIÓN PARA LA FISCALIZACIÓN SUPERIOR DE LOS RECURSOS FEDERALES TRANSFERIDOS AL GOBIERNO DEL ESTADO LIBRE Y SOBERANO DEZACATECAS, SUS MUNICIPIOS Y EN GENERAL, A CUALQUIER ENTIDAD, PERSONA FÍSICA O MORAL, PÚBLICA O PRIVADA, EN EL MARCO DEL SISTEMA NACIONAL DE FISCALIZACIÓN, QUE CELEBRARON LA AUDITORÍA SUPERIOR DE LA FEDERACIÓN Y LA AUDITORÍA SUPERIOR DEL ESTADO DE ZACATECAS EN FECHA 19 DE NOVIEMBRE DE 2014 PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACIÓN DE FECHA 12 DE DICIEMBRE DE 2014 Y EN EL PERIÓDICO OFICIAL DEL GOBIERNO DEL ESTADO LIBRE Y SOBERANO DE ZACATECAS EL 03 DE ENERO DE 2015 Y DE CONFORMIDAD CON LO ESTABLECIDO EN EL ARTÍCULO 12 PRIMER PÁRRAFO, FRACCIÓN 1, INCISO D) DE LA LEY ORGÁNICA DEL PODER LEGISLATIVO DEL ESTADO DE ZACATECAS, ESTA AUDITORÍA SUPERIOR DEL ESTADO DE ZACATECAS, ESTA AUDITORÍA SUPERIOR DEL ESTADO DE ZACATECAS, REALIZA UNA AUDITORÍA FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO A LA CUENTA PÚBLICA DEL PODER LEGISLATIVO DEL ESTADO DE ZACATECAS, POR EL EJERCICIO FISCAL COMPRENDIDO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015.